La Oficina del Fiscal Público Europeo (EPPO) en Múnich ha logrado una nueva condena en el marco de una investigación sobre un fraude fiscal a gran escala relacionado con las ventas de VoIP (Voz sobre Protocolo de Internet), que ha causado un daño estimado de 100 millones de euros. Este es el tercer fallo en este caso, que investiga una red criminal dedicada al comercio fraudulento de VoIP, conocida como Cuba.
El 8 de abril de 2025, el Tribunal Regional de Landshut (Landgericht Landshut) condenó a un miembro de la organización criminal por fraude fiscal organizado, tras haber solicitado reembolsos de IVA a las autoridades fiscales basándose en facturas fraudulentas, utilizando un esquema conocido como fraude en carrusel del IVA.
Detalles del Fraude
El fraude en carrusel del IVA se aprovecha de las normativas de la UE sobre transacciones transfronterizas entre los Estados miembros, que están exentas del impuesto al valor agregado (IVA). Se ha determinado que el acusado formaba parte de una red que organizaba una cadena fraudulenta de comerciantes desaparecidos, quienes se evaporaban sin cumplir con sus obligaciones fiscales. Otras empresas dentro de esta cadena fraudulenta reclamaban posteriormente reembolsos de IVA a las autoridades fiscales nacionales. Algunas de las facturas falsificadas utilizadas por la organización criminal mencionaban a Cuba como destino de los servicios VoIP, que eran completamente ficticios.
El tribunal consideró que las acciones del condenado resultaron en un daño estimado de aproximadamente 7.3 millones de euros en IVA no pagado. Sin embargo, se presume que el esquema fraudulento es mucho más amplio, con un daño total estimado en 100 millones de euros.
Consecuencias Legales
El tribunal impuso al acusado una pena de dos años de prisión (en régimen probatorio) y confiscó 7.3 millones de euros. Anteriormente, otros dos individuos habían sido condenados a penas de 5 años y 9 meses y dos años en libertad condicional.
La investigación que llevó a esta condena contó con el apoyo de la Oficina Fiscal Tributaria en Leipzig (Steuerfahndung Leipzig). La EPPO actúa como la oficina pública independiente encargada por la Unión Europea para investigar, procesar y llevar ante la justicia delitos contra los intereses financieros del bloque comunitario.
La noticia en cifras
| Descripción |
Cifra |
| Daño estimado total del fraude |
€100 millones |
| Daño estimado por el condenado |
€7.3 millones |
| Sentencia de prisión del condenado |
2 años (en probation) |
| Sentencias anteriores (años) |
5 años y 9 meses; 2 años en probation |
Preguntas sobre la noticia
¿Qué es la investigación relacionada con el fraude del IVA en la que ha intervenido la EPPO?
La investigación es sobre un fraude a gran escala del IVA relacionado con las ventas de Voice over IP (VoIP), con un daño estimado de €100 millones. Se trata de una red criminal dedicada al comercio fraudulento de VoIP, conocida como Cuba.
¿Cuál fue la condena más reciente en esta investigación?
El 8 de abril de 2025, el Tribunal Regional de Landshut condenó a un miembro de la organización criminal por fraude organizado del IVA, resultando en un daño estimado de alrededor de €7.3 millones en IVA no pagado. El condenado recibió una pena de dos años de prisión (en suspensión) y se le confiscó €7.3 millones.
¿Qué es el fraude en "carrusel" del IVA?
El fraude en "carrusel" del IVA aprovecha las normas de la UE sobre transacciones transfronterizas entre sus Estados miembros, que están exentas del IVA. Implica una cadena fraudulenta de comerciantes que desaparecen sin cumplir con sus obligaciones fiscales, permitiendo que otras empresas reclamen reembolsos de IVA basados en facturas fraudulentas.
¿Cuántas personas han sido condenadas hasta ahora en esta investigación?
Hasta ahora, tres individuos han sido condenados: uno recibió dos años de prisión (en suspensión) y confiscación de €7.3 millones, mientras que otros dos fueron sentenciados a 5 años y 9 meses, y dos años en libertad condicional.
¿Qué organismo apoyó la investigación que llevó a estas condenas?
La investigación contó con el apoyo de la Oficina de Investigación Fiscal en Leipzig (Steuerfahndung Leipzig).
¿Cuál es el papel de la EPPO?
La EPPO es la oficina pública independiente del Ministerio Público de la Unión Europea, responsable de investigar, procesar y llevar ante los tribunales delitos contra los intereses financieros de la UE.
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